Oświadczenie NOVIS na podstawie ROZPORZĄDZENIA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY (UE) 2019/2088 z dnia 27 listopada 2019 r. w sprawie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych (dalej: „Rozporządzenie SFDR")
Wstęp
NOVIS zdaje sobie sprawę z wyzwań, przed którymi stoi ludzkość w związku ze zmianami klimatycznymi. Skala zmian w naszym środowisku oraz tempo ich postępowania zagraża naszemu życiu, a także może sprawić, że życie w niektórych częściach Ziemi stanie się niemożliwe. Istnieje wiele sposobów, w jaki osoby fizyczne, przedsiębiorstwa lub rządy i instytucje rządowe mogą działać w celu zmniejszenia negatywnych skutków zmiany klimatu, a my w NOVIS doceniamy inicjatywę Unii Europejskiej skoncentrowaną na większej przejrzystości czynników zrównoważonego rozwoju stosowanych w podejmowaniu decyzji na rynku kapitałowym.
Rozumiemy, że jednym z głównych planów działania mających na celu ograniczenie zagrożeń i skutków zmian klimatycznych jest Porozumienie Paryskie, którego globalnym celem jest utrzymanie wzrostu średniej temperatury na świecie znacznie poniżej 2 °C w stosunku do poziomu sprzed epoki przemysłowej oraz kontynuowanie wysiłków na rzecz ograniczenia wzrostu temperatury do 1,5 °C w stosunku do poziomu sprzed epoki przemysłowej. Porozumienie to ma również na celu wzmocnienie reakcji na zmianę klimatu poprzez, między innymi, zapewnienie spójności przepływów finansowych z działaniami dążącymi do osiągnięcia niskich emisji gazów cieplarnianych i rozwoju przyjaznego dla klimatu.
Mając na uwadze powyższe NOVIS pracuje nad strategią dostosowywania swoich działań do Celów Zrównoważonego Rozwoju (Sustainable Development Goals – SDG) określonych w ramach Agendy 2030 na rzecz zrównoważonego rozwoju, zatwierdzonej przez Zgromadzenie Ogólne ONZ. Zgodnie z tą strategią NOVIS skupi się nie tylko na liczbie celów zrównoważonego rozwoju, do których odnoszą się nasze działania, ale także na ich wpływie na naszą organizację i jej interesariuszy.
Informacje w zakresie strategii dotyczących wprowadzania do działalności ryzyk dla zrównoważonego rozwoju w procesie podejmowania decyzji inwestycyjnych (Art. 3 Rozporządzenia SFDR)
Zgodnie z art. 3 ust. 1 Rozporządzenia SFDR chcielibyśmy poinformować Państwa o strategiach uwzględniania ryzyka dla zrównoważonego rozwoju w naszym procesie podejmowania decyzji inwestycyjnych:
Ryzyko dla zrównoważonego rozwoju oznacza, zgodnie z definicją ujawnioną w art. 2 pkt 22 Rozporządzenia SFDR sytuację lub warunki środowiskowe, społeczne lub związane z zarządzaniem, które – jeżeli wystąpią – mogłyby mieć, rzeczywisty lub potencjalny, istotny negatywny wpływ na wartość inwestycji. Natomiast zgodnie z art. 2 ust. 24 Rozporządzenia SFDR, czynniki zrównoważonego rozwoju oznaczają kwestie środowiskowe, społeczne i pracownicze, kwestie dotyczące poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji i przekupstwu.
Decyzje inwestycyjne są podejmowane przez nasz komitet inwestycyjny w oparciu o wszystkie dostępne informacje o instrumentach finansowych, które albo są już wykorzystywane jako aktywa bazowe naszych funduszy wewnętrznych, albo które są rozważane jako potencjalne uzupełnienia. Wśród dostępnych informacji należy wymienić również informacje, które obejmują dostosowywanie instrumentów finansowych do czynników środowiskowych, społecznych i związanych z zarządzaniem (ang. Environment, Social, Governance – ESG, dalej: „czynniki ESG”) oraz kryterium zrównoważonego rozwoju (szczegóły poniżej). Wskazujemy jednak, iż nasze decyzje inwestycyjne są głównie zorientowane na zapewnienie naszym klientom zwrotu z inwestycji przy jednoczesnej dużej dywersyfikacji ryzyka. Dlatego czynniki ESG i ze zrównoważonym rozwojem nie są czynnikami dominującymi przy podejmowaniu naszych decyzji inwestycyjnych.
W celu szczególnego uwzględnienia ryzyka dla zrównoważonego rozwoju, przy jednoczesnym zachowaniu naszej filozofii inwestycyjnej opartej (głównie) na inwestycjach pośrednich, uruchomiliśmy Ubezpieczeniowy Fundusz Kapitałowy NOVIS Zrównoważony Rozwój , wewnętrzny fundusz ubezpieczeniowy działający na podstawie prawa słowackiego, który inwestuje w bazowe instrumenty finansowe. W przypadku Ubezpieczeniowego Funduszu Kapitałowego NOVIS Zrównoważony Rozwój przestrzeganie ścisłych zasad ładu korporacyjnego i czynników ESG zgodnie z Zasadami Odpowiedzialnego Inwestowania stworzonymi pod auspicjami ONZ jest kryterium kwalifikującym dla bazowych instrumentów finansowych. Przykładowo, przed dokonaniem wyboru oceniamy dokumentację dostarczaną przez zarządzających aktywami lub emitentów instrumentów finansowych, aby ocenić, czy i w jakim stopniu bazowe fundusze inwestycyjne (tzw. „UCITS”) obejmują inwestycje w przedsiębiorstwa:
- skoncentrowane na rozwiązywaniu problemów środowiskowych;
- które działają w takich obszarach, jak efektywne wykorzystywanie energii, środowisko, zdrowie, czy poprawa problemów społecznych i demograficznych;
- które wykazują perspektywy długoterminowego wzrostu i dobrego zarządzania, tj. długoterminowe zarządzanie przedsiębiorstwami w interesie wszystkich interesariuszy i szeroko rozumianego społeczeństwa. Dotyczy to nie tylko kwestii środowiskowych, społecznych, czy związanych z zarządzaniem, ale także tego, czy przedsiębiorstwo w perspektywie jego dłuższej działalności przyniesie społeczeństwu jakąś wartość dodaną oraz czy cechuje go kultura odpowiedzialności.
Aby osiągnąć szeroką dywersyfikację aktywów, jak wspomniano powyżej, do większości naszych inwestycji wykorzystujemy fundusze inwestycyjne (tzw. „UCITS”). Korzystając z inwestycji pośrednich za pośrednictwem funduszy inwestycyjnych emitowanych przez osoby trzecie, musimy w dużym stopniu polegać na metodologii, decyzjach inwestycyjnych oraz informacjach dotyczących czynników ESG i kryteriach dla zrównoważonego rozwoju, dostarczanych przez zarządzających aktywami tych funduszy inwestycyjnych. Dlatego też nasza ocena inwestycji zależy w dużej mierze od informacji dostarczonych NOVIS przez osoby trzecie.
Więcej informacji na temat Ubezpieczeniowego Funduszu Kapitałowego NOVIS Zrównoważony Rozwój można znaleźć w dokumencie „Informacje ujawniane przed zawarciem umowy dotyczące produktu finansowego z opcją inwestycyjną promującego aspekty środowiskowe lub społeczne”.
Przejrzystość w zakresie niekorzystnych skutków dla zrównoważonego rozwoju na poziomie podmiotu (art. 4 Rozporządzenia SFDR)
W oparciu o art. 4 ust. 1 lit. b) Rozporządzenia SFDR informujemy, że obecnie nie bierzemy pod uwagę głównych niekorzystnych skutków decyzji inwestycyjnych dla czynników zrównoważonego rozwoju. Naszym głównym celem jest zapewnienie jak najlepszego zabezpieczenia interesów naszych klientów w oparciu o długoterminowy pozytywny zwrot z inwestycji, odpowiednią dywersyfikację inwestycji oraz ograniczenie ryzyka.
NOVIS co roku dokonuje oceny swoich wewnętrznych strategii i rozważy przyjęcie zasad dotyczących głównych niekorzystnych skutków decyzji inwestycyjnych na czynniki zrównoważonego rozwoju.
Przejrzystość w zakresie polityk wynagrodzeń w związku z wprowadzaniem do działalności ryzyk dla zrównoważonego rozwoju (art. 5 Rozporządzenia SFDR)
Na podstawie art. 5 ust. 1 Rozporządzenia SFDR informujemy, że w ramach naszej polityki wynagrodzeń stosujemy indywidualne Kluczowe Wskaźniki Wyników (dalej: „KPI”) oraz długoterminowe kryteria wyników, które w głównej mierze mają wpływ na zmienny składnik wynagrodzenia naszych pracowników i kadry zarządzającej.
Ustalając indywidualne KPI oraz długoterminowe kryteria wynikówi, nie bierzemy pod uwagę obecnie ryzyka zrównoważonego rozwoju jako oddzielnego KPI. Niemniej jednak, choć nie jest ono indywidualnie monitorowane i oceniane, ryzyko zrównoważonego rozwoju jest nieodłączną częścią naszego zarządzania ryzykiem, dlatego też jest ono pośrednio uwzględnione w innych KPI skoncentrowanych na zarządzaniu ryzykiem inwestycyjnym.
NOVIS co roku dokonuje oceny swoich wewnętrznych strategii i rozważy wprowadzenie oddzielnego KPI związanego z ryzykiem związanym ze zrównoważonym rozwojem.
Strona internetowa
Powyższe informacje, jak i dodatkowe dokumenty dotyczące ujawnień na gruncie Rozporządzenia SFDR, znajdą Państwo na naszej stronie internetowej https://www.novis.eu/pl/informacje-zwiazane-ze-zrownowazonym-rozwojem
[1] Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2088 z dnia 27 listopada 2019 r. W sprawie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych.
